? 香港银行最近关闭账户很高，我要怎么做才不会被关闭

　　您好，随着CRS政策的落地，大批香港公司银行账户都被香港本地银行进行尽职调查。其实，只要正确使用香港公司银行账户，那香港本地银行也不会无缘无故关闭客户的香港公司银行账户。

　　1、背景真实，正常交易

　　真实进行贸易的香港公司一定要准备好相关业务单据，这也是香港本地银行最为看重的资料之一。如果香港公司在国内有关联公司，而且有正常的贸易资料和款项往来，那香港公司银行账户就很安全。如果香港公司银行账户申请人是单一的香港公司，没有实际关联的公司和交易，却有比较大额的外汇往来，就需要向香港本地银行说明情况，否则就极有可能被香港本地银行冻结和注销账户。

　　2、不与高危地区国家交易

　　尽量不要和被制裁的国家，或者经济和政治不稳定的国家进行交易。因为这些国家往往无法直接汇出外汇，一般通过第三国或离岸账户汇款，这些资金的流动很难说明来源和用途。比如伊朗，比如叙利亚，比如朝鲜，近期还包括委内瑞拉和俄罗斯的部分被制裁客户。

　　3、尽量少或不与个人交易

　　这一要求比以前严格许多，与个人的交易很容易影响账户的稳定性，面临更严格的审查，例如收入说明，雇佣说明等等。

　　4、不要长时间不使用香港公司账户

　　这里包括两种情况。第一种是长时间不用。香港公司银行账户虽然开立，但很少使用，或者没用过。这种香港公司银行账户被注销的几率非常大。第二种就是香港公司没有业务、或者很少进行业务往来，香港公司银行账户极少有资金流动，这样的香港公司银行账户也很容易被清理。

　　以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您为我们点赞及关注我们，谢谢。

　　? 共同申报准则实行在即，CRS到底是什么又影响了谁

　　最近由于共同申报准则（CRS）执行在即，银行对境外汇款的监控已经越来越严格，对每一笔汇款都会详细核查，然后判断有没有涉及非法收入，洗钱等等违规操作。

　　事实上，即使是普通的银行存汇款业务，如果资金数额巨大，银行也会追问资金来源，以规避自己的法律风险，这也是为什么银行会在用户开户时就要求提供工作单位，工作岗位等等可以估测用户收入的信息，在银行这称之为KYC准则（Know Your Customer）。

　　如果汇款人是和楼主有生意往来，并且这笔外汇是货款，建议楼主直接提供信息给银行比较好，因为银行是为了用你这边的信息和已经掌握的信息做核对，如果没有问题自然会放款给你。

　　? 如何用第二本护照规避CRS，合法避税

　　避不了，中国不承认双籍，而美国必须在美使用美护照，只要你想双籍，而且已经加入外籍，你就需要注销户籍和护照，那么第一本护照就会被作废，所以理论也好实际也罢，不存在第二本护照合法避税

　　? 外汇掉期和货币掉期的区别

　　答：区别不是很大

　　CRS按字抄面翻译是交叉货币利率掉期，Forex Swap指的是外汇掉期。

　　前者CRS是指两个货币在期初和期末交换本金，且交换的本金对应的汇率相同，并在交易存续期的约定时间，定期交换所持有货币产生的利息。即一个美元和人民币的CRS，客户甲期初将100万美元给客户乙，客户乙将614万人民币给客户甲，在交易到期时，客户甲向客户乙取回100万美元，同时将614万人民币还给客户乙，在交易存续期，每3个月的约定利息交换日，客户甲将对应的人民币利息支付给客户乙，客户乙将美元利息支付给客户甲。

　　而后者只有起初和期末两次货币交换，且交换金额对应的汇率不同。如客户甲在起初将100万美元给客户乙换回614万人民币，1年后收回100万美元，但要支付给客户乙626万人民币。与CRS相比，外汇掉期是将存续其需要互换的利率一次性计入汇率在到期日本金的交换中得以体现。

　　因此两种交易在本质上是相同的，CRS一般用于期限较长的货币互换交易(如交易存续期超过1年)，而外汇掉期一般用于期限较短的货币互换(如交易存续期小于1年)。

　　? CRS执行后,BVI开曼等公司要在国内交税吗

　　BVI公司股份被中国内地公司收购了一部分 具体要看营业等是否涉及到国内地区等情况分析的 有的话是有涉及国内税务的

　　? 外币兑换人民币在哪个银行

　　一，来开通兑换外币的银行有：自

　　1、国有股份制银行都开通了外币兑换业务。比如中国银行，工商银行，建设银行等。

　　2、部分股份制银行也开通有外币兑换业务。比如招商银行，交通银行等。

　　二，兑换流程：

　　1，携带本人身份证明文件（身份证或者护照等）

　　2，由银行工作人员核对填写信息和外币真伪，并由本人选择兑换价格（银行执行的是卖价和现钞 价）。

　　3，兑换完成。

　　备注：

　　1，不是所有银行营业厅都能办理，有些城市只有特定的银行营业厅才能办理外币兑换，需要提前了解清楚。

　　2，兑换标准上外币相对于人民币要求要高一点。比如在钞票上乱写乱画、印有广告、污损严重的、甚至残 缺的，有可能不予以兑换。

　　3，外币也会经常有停止留通的，针对这种情况，国内银行也会停止兑换。

　　4，目前国内可以兑换的外币现钞有19种，分别的美元、欧元、英镑、澳元、加元、日元、瑞士法郎、丹 麦克郎、挪威克郎、瑞典克郎、港币、澳门元、新加坡元、菲律宾比索、泰国铢、韩元、新西兰元、新台币、巴西雷亚尔。

　　5，一般只能本人办理兑换业务，每人每年最多可兑换等值5万美元的外币。

　　? CRS之后，除了开曼群岛还有避税天堂吗如何合理地规避全球征税风险

　　首先告诉您一条最新的消息，开曼群岛只是曾经的避税天堂，现在已经彻底“坍塌”了。2019年7月1日之后，开曼群岛正式出台了经济实质法“实施细则”，按照这个要求，那些开设再开曼，实体却在异国他乡的“壳公司”，必须满足经济实质要求（2019年1月1日成立的应在1年内满足），不满足的将被处理罚款，强制注销，或者将信息直接交给中国税务机关。虚假申报或者误导陈述的，将被处以罚款或者五年刑责，或者两者兼施。

　　其实您问的这个问题很复杂，涉及到离岸公司，CRS，涉及到全球税务规划，这一两句话说不清。税务低的国家非常多，比如马耳他，欧洲避税天堂，南欧瑞士，它既是非全球征税国家，还享有4项税收优惠政策：免征不动产税、净财富税、遗产税与赠予税。对于在马耳他创立公司的人而言，马耳他不仅有利好的税收政策作为支持，可以保证税收减免，另外还可以享受欧盟关税补贴，堪称是世界级的“低税”天堂。我们集团austar 南京公司做这个非常多，很多客户不光是看中马耳他的四代移民和四位一体的申根绿卡，还看中了他的低税率。

　　如果您要问的是离岸公司，离岸公司，那其实最多的是香港公司，其次是新加坡，英国，美国，还有群岛公司像开曼，BVI，马绍尔等都是比较热门的离岸公司注册地。

　　而中国的CRS就是主要针对离岸公司的。那什么是CRS呢？

　　CRS即，Common Report Standard，共同申报标准，它的提出者是经济合作与发展组织，也就是OECD（经合组织），旨在通过加强全球税收合作提高税收透明度，打击利用跨境金融账户逃避税行为。举个简单例子，比如说我们中国人有一天去了英国，存了一笔钱，而且很可观，那么英国的银行就有义务把中国人存款的信息金额披露给中国税务总局，这就是信息交换。其实最早做信息交换的国家是美国，美国在2010年就开始推行信息交换原则，就是他的《海外账户纳税法案》（FATCA），俗称肥猫或肥咖法案。美国推得很辛苦，但是很有成效，比如说美国一开始找到瑞士，瑞士就把所有的美国人的存款信息都披露给美国，帮助美国征得了大量的税款，于是美国就要求所有市面上的国家都跟他签订信息交换规则。后来OECD成员国也开始效仿。2018年1月1日中国执行CRS与全球进行税务交换，现在已经是第二个年头，第一批信息已经交换，上次交换的标准是境外个人账户余额100万美金以上（不包含房产）。

　　那CRS的也不仅仅对对您的离岸公司有影响，应该来说还是关乎您的总体全球资产配置，所以这个需要专业的会计师和律师以及最最专业的移民顾问 给您分析。否则啊，给那么没经验的人操作了，您还不知道到时候花了什么冤枉钱。最后给您附录一下CRS影响人群。【最关键的是，有全球资产配置的需求，记得找我们austar南京公司。我们会根绝您的情况，为您量身打造最合适最合理的全球资产配置方案】

　　CRS会对哪些人群带来风险：

　　1.在境外藏有巨额财产并未合法缴纳税款的客户

　　2.已经移民国外或已经获得外国国籍的高净值人群

　　3.在境外隐藏资产的高官或家属

　　4.想要绕过外汇管制转移资金的客户

　　5.海外贸易公司老板

　　6.金融机构从业人员

　　7.配置了海外家族信托的客户

　　8.在境外配置了保单的客户

　　9.正在办理移民的客户

　　? 想开一个接受外币的账户，怎么开立，怎么开设海外银行账户。

　　中国对海外账户的办理有着自己特殊的规定，不是所有的银行金融系统都可以办理海外账户的。你只能选择下面的四家银行中的一个（中国银行、光大银行、汇丰银行、以及招商银行）同时对不同的银行指定代理相应的国家和地区。招商银行对应加拿大；中国银行针对地是加拿大、巴黎、新加坡和英国；光大银行业务针对国:英国、澳大利亚和新西兰；汇丰银行针对的国家地区最多，大约有35个国家和地区，同时也是业务范围最广的。目前大多的都是在这个银行完成。具体对应的国家和地区是否有你要的，可以到当地汇丰银行咨询。

　　办理程序如下：

　　（一）申请

　　行政许可申请人应将申请材料直接交给承办行政许可事项的职能部门，行政许可申请需通过纸质方式提出。

　　申请人须提供以下书面资料：

　　（1）、由境内机构法人代表或其授权人签署并加盖公章的书面申请（内容包括但不限于：开户理由、币别、账户最高金额、用途、收支范围、使用期限、拟开户银行及其所在地等说明）；

　　（2）、工商行政管理部门颁发的营业执照正本及其复印件；

　　（3）、境外账户使用的内部管理规定；

　　（4）、在前述材料不能充分说明交易的真实性或申请材料之间的一致性时，要求提供的补充材料。

　　从事境外承包工程业务的，除提供上述文件和资料外，还应当提供有关项目合同。外商投资企业在境外开立外汇账户的，除提供上述文件和资料外，还应当提供外商投资企业外汇登记证IC卡和注册会计师事务所验证的注册资本金已全部到位的验资证明。

　　（二）受理国家外汇管理局天津市分局（塘沽中心支局）经常项目管理部门对申请人提交的申请材料应该认真审核，依法处理。

　　1.对属于本局职权范围，符合规定形式、材料齐全的申请，应当受理，并出具“国家外汇管理局天津市分（支）局受理行政许可申请通知书”，当场就可以作出并颁发许可决定的申请，可以不出具行政许可申请受理通知书（如申请人要求，外汇局应当出具）。

　　2.对申请材料不齐全或者不符合规定形式，能当场告知的，应当当场告知申请人需要补正的全部内容；不能当场告知的，应当在五日内一次告知申请人需要补正的全部内容。

　　（三）审查和决定

　　1、国家外汇管理局天津市分局经常项目管理部门受理行政许可申请后，应当对申请材料进行审查。申请人申请材料齐全真实，符合规定形式，能当场作出决定的，应当场以书面形式作出准予行政许可决定。

　　2、外汇局作出不予行政许可决定的，应当在书面决定中说明理由，并告知申请人享有向上一级外汇局申请行政复议的权利

　　? 外国绿卡和国内身份以及资金问题。

　　问题一，你可以不放弃中国护照以及中国户籍，但是你需要每年定期回到中国居住一段时间。比如每年回到中国过年。

　　问题二，在国内没有房子，居住低于183天可以不为国外的收入上税，但是需要为国内的收入上税。

　　问题三，你可以在该国家合理赚钱。

　　问题4，按照中国的法律规定，中国居民每年合法购汇额是五万美元，如果超过五万美元就需要特别申请了，但是如果你每年往国内的银行转回来的外汇折算成人民币超过12万人民币的时候，你也需要上税。这点请注意。

　　? 个人收外汇年度限额是怎么算的

　　在中国个人结汇的年度限额是5万美元，超过5万美元之后，当年就不能结汇。

　　对个人版结权汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理，资本项目项下按照有关规定办理。